Adiós al anonimato en Bizum: Hacienda controlará cada pago con fines comerciales

Bizum, la aplicación de pagos instantáneos integrada en la banca móvil de millones de usuarios en España, se encuentra en el centro de un replanteamiento normativo que marca un antes y un después en la regulación de las fintech. La Agencia Tributaria ha adoptado una nueva estrategia de vigilancia fiscal que obliga a los bancos a reportar mensualmente todas las operaciones comerciales realizadas mediante este sistema, sin importar su cuantía.

Hasta ahora, las entidades financieras sólo estaban obligadas a informar a Hacienda si un usuario superaba los 3.000 euros anuales en cobros a través de Bizum. Esta cifra actuaba como umbral para la detección de posibles fraudes fiscales. Sin embargo, el nuevo marco elimina ese límite y pone el foco en la naturaleza de la transacción: si tiene carácter comercial, será comunicada, independientemente del importe.

Esto tiene implicaciones profundas para el tejido de autónomos, pequeños emprendedores y profesionales que utilizan Bizum como vía alternativa a los sistemas tradicionales de cobro. Clases particulares, venta de productos hechos a mano, servicios de reparación o incluso actividades puntuales como fotografía o traducción estarán ahora bajo la lupa del fisco si los pagos no son declarados formalmente.

Un cambio con mirada estructural

Esta medida se enmarca dentro de un plan más amplio orientado a combatir la economía sumergida, aumentar la recaudación y adaptar la fiscalidad a la nueva realidad digital. No se trata sólo de Bizum: el nuevo enfoque también abarca a otras plataformas de compraventa como Wallapop, Vinted o similares, donde miles de usuarios operan en un área gris entre el uso personal y la actividad lucrativa.

De esta manera, el gobierno busca reforzar la trazabilidad del dinero digital en un contexto donde los modelos de negocio informales proliferan al margen de la fiscalidad clásica.

Desde su lanzamiento en 2016, Bizum ha experimentado un crecimiento meteórico: a cierre de 2024 contaba con 28,2 millones de usuarios y 38 entidades bancarias adheridas al sistema. Con una operativa que permite transferencias inmediatas, gratuitas y seguras, ha transformado la manera en que los españoles gestionan pequeñas transacciones del día a día.

Límites para el uso de la aplicación

En cuanto a la operativa de usuario, los bancos mantendrán los siguientes límites para el uso de Bizum:

• Mínimo por operación: 0,50 euros
• Máximo por operación: 1.000 euros (algunas entidades lo restringen a 500)
• Límite diario: 1.000 euros
• Límite mensual: 5.000 euros
• Máximo de 60 operaciones mensuales

Quiénes están excentos de declarar

No obstante, lo que cambia es el marco fiscal y de supervisión. Las operaciones que puedan tener un fin comercial deberán ser reportadas, sin importar que no superen los antiguos umbrales. Los particulares seguirán exentos de declarar pagos si no superan los 10.000 euros anuales y no tienen carácter profesional o empresarial.

Expertos fiscales advierten que muchos autónomos usan una misma cuenta para fines personales y profesionales, lo que puede dificultar la clasificación de las transacciones y exponerlos a errores o sanciones si no justifican los ingresos debidamente. En este sentido, se recomienda separar ambos usos, preferiblemente con un número de teléfono dedicado a la actividad económica.

Las sanciones por no declarar ingresos pueden ser severas. La normativa prevé desde multas leves hasta recargos del 150% del importe no declarado si se considera infracción grave.

Consecuencias del aumento de este control fiscal

El incremento en el control fiscal sobre plataformas como Bizum puede tener consecuencias tanto positivas como negativas. Algunos expertos alertan de que podría desincentivar el uso de tecnologías digitales entre profesionales independientes, mientras que otros lo consideran un paso hacia una economía más formalizada, donde todos los ingresos tributen en igualdad de condiciones.

La transformación de Bizum de herramienta cotidiana a objeto de vigilancia fiscal ilustra cómo la tecnología financiera evoluciona en un entorno de tensiones crecientes entre eficiencia, control y libertad económica. El reto estará en encontrar el equilibrio adecuado.

Interoperabilidad

El futuro de Bizum también está en expansión. En 2024 se realizaron pruebas piloto de pagos transfronterizos entre España, Italia y Portugal, en colaboración con BANCOMAT y MB WAY. La interoperabilidad permitirá conectar a más de 45 millones de usuarios y 182 instituciones financieras, posicionando a Bizum como referente en el ecosistema de pagos instantáneos europeos.

La previsión es que, antes del verano de 2025, esta funcionalidad esté completamente operativa para todos los clientes de los países implicados. Entre las entidades que participaron en la prueba piloto se encuentran CaixaBank, Santander, BBVA y Abanca.

Puntos clave

• Hacienda eliminará el límite de 3.000 euros para declarar cobros por Bizum con fines comerciales.
• Los bancos reportarán todas las operaciones comerciales, sin importar el importe.
• Autónomos y profesionales deberán justificar ingresos recibidos por Bizum o se exponen a sanciones.
• Las plataformas de compraventa como Wallapop también estarán bajo vigilancia fiscal.
• Bizum podrá utilizarse para pagar impuestos o la declaración de la renta desde 2025.
• Se recomienda separar los usos personales y profesionales de Bizum para evitar errores fiscales.